2019首现ABS罚单！上海证监局对中诚信出具警示函！

本文作者为金融监管研究院研究员 Nevermore、Seaice。欢迎个人转发，谢绝媒体，公众号和网站转载，摘抄。（线上精品系列课，欢迎扫码报名↑）2019年首个工作日即迎来ABS罚单。2019年1月2日，上海证监局对中诚信证券评估有限公司（以下简称“中诚信”）出具警示函，原因为：多个资产证券化评级项目基础资产、原始权益人和重要增信事项等尽职调查不充分，未能发现个别项目担保承诺函所用印章系伪造；多个资产证券化评级项目存在现金流预测的假设不审慎，以基础资产现金流覆盖倍数进行评级上调的依据不充分等情形；个别公司债券评级项目打分模型中，部分定性指标的调整缺乏充分依据；个别资产证券化跟踪评级项目风险提示不充分，未充分关注原始权益人未按 ………………………………