【专栏丨康愉子】两个与流程控制有关的小案例

01  费用报销审批的管理成本A集团业务规模较大，有大量日常费用报销业务。以往流程审批很是头疼，财务部需要耗费大量的时间和精力。财务负责人决定要做点改变，他大致分析了过去员工失信报销的概率，发现占比极少，涉及金额也不大，认为没必要为了小概率事件投入大量人力物力。于是对费用报销流程进行了重点优化：1、基于以往数据，对公司员工进行信用评价。2、设定金额限制，不超过该金额的所有费用报销流程，各级领导审批直接通过。3、定期按比例抽查报销流程，如果发现失信违规行为，对员工进行重罚，包括：该笔业务不报销加多倍罚款；三个月内不允许发起报销业务；调低信用值，作为以后检查的重点，等等各种结合手段。4、结合员工报销情况 ………………………………