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关于证监会现场检查,你想知道的都在这里!读一遍顶投行工作五年!

中国证券经纪人协作网  · 公众号  · 证券  · 2018-06-02 22:02
文/证券时报网自从证监会确定了“三个监管”理念以来,现场检查成了家常便饭,包括IPO现场检查、重大资产重组专项现场检查、年度现场检查等等。下面就详细唠一唠年度现场检查!年度现场检查,检查什么?《上市公司现场检查办法》(证监会公告【2010】12号)规定,现场检查应当重点关注下列内容:(一) 信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性和公平性;(二) 公司治理的合规性;(三) 控股股东、实际控制人行使股东权利或控制权的规范性;(四) 会计核算和财务管理的合规性;(五) 中国证监会认定的其他事项。【小结】虽然只有寥寥五项内容,看似“云淡风轻”,但其内涵和外延却是可以涵盖证妈和交易所的所有规则。本文主要从公司治理(独立性方面 ………………………………

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