现场检查及现场督导相关规则及比较

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作者： Sherry 一、证监会发布《首发企业现场检查规定》 2021年1月，证监会发布实施《首发企业现场检查规定》（以下简称《现场检查规定》），规定了首发企业现场检查工作的程序、方式及要求。2024年3月15日，证监会为了进一步发挥现场检查的把关作用，从根本上整治首发企业在检查过程中撤回上市申请的现象，完成了《现场检查规定》修订工作。 修订后的《现场检查规定》强调“申报即担责”，规定在检查过程中对撤回上市申请的企业“一查到底”，撤回上市申请不影响检查工作实施，也不影响依法依规对检查发现的问题进行处理，并增加了不提前告知直接开展检查的机制。 《首发企业现场检查规定》重点归纳如下： 二、交易所发布《现场督导指引》 2024年4月30日，上交所修订发布了《上海证券交易所发行上市审核规则适用指引第3号——现 ………………………………