证券基金业务前瞻 | 第43期

华 / 锐 / 金 / 融 / 科 / 技 / 研 / 究 / 所监管政策证监会修订保荐业务两项规定【点评】《保荐人尽职调查工作准则（征求意见稿）》对保荐人尽职调查范围进行了补充，并且重点强调保荐人要发挥保荐工作对于投资者价值判断的前瞻、推荐作用。例如，除了增加“红筹架构、特别投票权、协议控制“的核查，还要求保荐人对于发行人的行业业态、业务新颖、技术路线、关键经营要素创新等方面的个性化特征进行审慎核查。《证券发行上市保荐业务工作底稿指引（征求意见稿）》主要增加了三部分内容：一是增加对其他证券服务机构专业意见的相关复核资料；二是增加内核阶段工作底稿要求；三是增加分析验证过程的相关底稿。修订的主要目的是进一步规范证券发行保荐 ………………………………